В конце 2003 года сотрудники налоговой милиции Харьковской области обнаружили, то через банковские счета одного из региональных ООО проходят значительные суммы денежных средств, которые затем снимают в наличном виде. При этом налоги на финансово-хозяйственные операции фирмой не уплачивались. Правоохранители такие фирмы называют фиктивными субъектами предпринимательской деятельности.
В ходе оперативно-розыскной работы было установлено, что незаконной конвертацией денег занимаются жители Харькова, среди которых оказались бывший сотрудник УВД и бывший директор одного из спиртзаводов области. В течение пяти лет мошенники обналичивали миллионы гривен, при этом в бюджет было недоплачено налогов почти два миллиона. Кроме того, преступная группа организовала производство неучтенного спирта на двух спиртзаводах области. Общая сумма убытков от незаконной деятельности в виде неуплаченных налогов составила 16 миллионов гривен.
По результатам собранных материалов в феврале 2004 года было заведено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного частью 3 ст. 212 УК Украины – уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах. Киевским районным судом были выданы санкции на проведение обысков по выявленным в ходе расследования адресам.
Но оказалось, что противоправные операции неспроста ведутся с таким размахом. Быстро закончить расследование оперативникам не удалось. Причиной тому стало вмешательство бывшего депутата областного совета, который, фактически, и был руководителем преступной организации. Используя свои связи, депутат всячески препятствовал ходу расследования.
Однако в конце концов и это препятствие удалось обойти. В канун нового 2005 года при попытке конвертации денежных средств был задержан один из главных фигурантов дела. В ходе проведенного обыска у него изъяли 660 тысяч гривен, печати, бухгалтерские и уставные документы нескольких субъектов предпринимательской деятельности. Затем было установлено местонахождение еще одного преступника – он прятался в больнице и был арестован по решению судьи Харьковского района.
![\"Начальник](\"../images/news/zinoviev.jpg\")
Этим двоим злоумышленникам предъявлено обвинение в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст. 212 и ч.2 ст. 366 УК Украины (уклонение от уплаты налогов, сборов и других обязательных платежей в особо крупных размерах; подделка документов должностным лицом, причинившая тяжкие последствия). Еще два их подельника находятся в розыске. К сожалению, название обналичивающей фирмы, как и имена ее «сотрудников», до решения суда не оглашаются. Неизвестна пока и фамилия народного депутата – организатора всей преступной деятельности этой группы, оказавшегося весьма дальновидным: доказать его фактическое руководство в этом деле затруднительно и обвинение ему пока не предъявлено. Дальнейшее решит суд.
СПРАВКА: С начала нынешнего года отделом борьбы с фиктивными субъектами предпринимательской деятельности управления налоговой милиции ГНА в Харьковской области выявлено 76 фиктивных СПД в нашей области и 86 фиктивных СПД других регионов Украины. В 2005 году эти показатели равнялись 89 и 103 соответственно. Разоблачено 17 конвертационных центров (в минувшем году – 12).
На расчетных счетах ФСПД заблокировано денежных средств в размере 1,48 млн. грн (в 2005 г – 1,2 млн. грн.). Фактически взыскано 1,664 млн. грн (в 2005 г. – 1,1 млн. грн.).
По результатам проверок ФСПД в бюджет доначислено 19,8 млн. грн., фактически взыскано 14,7 млн. грн. (в 2005 г – 20,3 млн. грн. и 11 млн. грн. соответственно).
В текущем году по материалам сотрудников подразделения заведено 120 уголовных дел (в 2005 году – 97).
