Комплексна юридична перевірка
Legal due diligence - це комплексна правова оцінка як компанії, так і її діяльності. Комплексна юридична перевірка дозволяє виявити всі правові проблеми компанії. Коли legal due diligence проводиться з наміром подальшої покупки або продажу бізнесу, то вона показує доцільність взагалі мати справу з даним проектом, шанси на його збереження, і окупність вкладених коштів. Legal due diligence - це перевірка достовірності інформації, наданою компанією потенційному інвесторові.
ДО складу Legal due diligence входить декількох базових рівнів:
Перший етап являє собою оцінку відповідності установчих документів організації законодавчим актам. Нерідкі ситуації, коли статут суперечить закону або практиці, що склалися всередині організації. Наприклад, у статуті може бути передбачена рада директорів, але вона не була обрана або її склад не складає кворуму. Подібні невідповідності можуть привести до можливості заперечення частини укладених організацією договорів або спробам усунення керівництва як незаконно обраного.
Другий етап - це оцінка титулів власності на майно організації. Перевіряється законність придбання майна, можливість виникнення в майбутньому суперечок про його приналежність. Іноді з'ясовується, що оформлення передачі майна не було здійснено належним чином. Також оцінюються засоби й строки формування статутного капіталу, адже нерідкі порушення, пов'язані з його внесенням.
В акціонерних товариствах неповне внесення статутного капіталу у встановлений законом строк тягне передачу неоплаченої частини акцій товариству. Із цього слідує, що "власник", який веде переговори про продаж майна, з погляду закону таким не є. Якщо статутний капітал був збільшений, також аналізується здійснення оплати на предмет порушень, пов'язаних із порядком її внесення.
Третій - це оцінка діяльності організації, підприємства й установи. Перевіряються укладені великі угоди та вся фінансова діяльність, включно з відповідністю нормам валютного й антимонопольного законодавства.
Також потребує аналізу виконання укладених договорів для запобігання можливості судових позовів з боку контролюючих органів і контрагентів.
Крім юридичної оцінки бізнесу з точки зору покупця, legal due diligence має на увазі й оцінку його з боку продавця. Іноді з'ясовується, що титул власності продавця не повністю відповідає заявленому й може бути оскаржений, наприклад, невнесення статутного капіталу або недотримання обмежень, установлених нормативно-правовими актами при здійсненні угод з придбання активів.
